2026年4月27日，艾森股份发布向不特定对象发行可转换公司债券的论证分析报告。
为满足公司发展的资金需求，扩大经营规模，增强综合竞争力和持续盈利能力，公司拟通过向不特定对象发行可转换公司债券的方式募集资金，募集资金总额不超过52400.00万元（含）。本次发行证券为可转换为公司A股股票的可转换公司债券，及未来转换的公司A股股票将在上海证券交易所科创板上市。
发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司上海分公司证券账户的自然人、法人、证券投资基金、符合法律规定的其他投资者等（国家法律、法规禁止者除外），现有股东有优先配售权。
本次发行定价原则合理，包括票面利率和转股价格等的确定方式。发行方式符合《证券法》《注册管理办法》等规定，公司具备健全组织机构，近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年利息，有合理资产负债结构和正常现金流量，募集资金使用符合规定。
本次发行方案公平、合理，经董事会审慎研究，将在股东会上接受参会股东公平表决。不过，发行后存在即期回报被摊薄的风险，公司拟采取加强募集资金管理、加快募投项目进度等措施填补回报。
