2026年04月17日，东南电子发布国金证券关于其2025年度内部控制评价报告的核查意见公告。国金证券作为东南电子首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，对公司2025年度内部控制情况进行了核查。
评价结论显示，于内部控制评价报告基准日，公司未存在财务报告内部控制重大缺陷，已在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制；也未发现非财务报告内部控制重大缺陷，且评价报告基准日至发出日之间未发生影响内控有效性评价结论的因素。
评价范围涵盖公司各部门，具体业务和事项及高风险领域涉及内部环境、组织结构等多方面。公司建立了规范治理结构和议事规则，合理设置组织结构，加强内部审计、人力资源管理和企业文化建设。在资金营运、采购付款、销售收款、生产流程及成本控制、资产运行和管理、关联交易管理等关键领域也制定了相应制度并有效执行。
公司依据企业内部控制规范体系开展评价工作，确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准。报告期内，未发现公司财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷及重要缺陷。
保荐机构认为，东南电子现有的内部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求，符合当前公司生产经营的实际情况需要，能够有效防范和控制公司内部的经营风险，保证公司各项业务顺利开展，在所有重大方面保持了与企业业务及管理相关的有效的内部控制；《东南电子股份有限公司2025年度内部控制评价报告》基本反映了其内部控制制度的建设及运行情况。
